社保费

2022/9/13 21:48:17

社保费知识

人社部回应社保费率全球第一：将适时适当下调

近日，有媒体称我国社会保险费率全球第一，缴费以社会平均工资为基数连年上涨，成为企业和个人的负担。记者采访了人社部有关负责人。

缴费基数是社会平均工资吗?

大多数人以本人工资为缴费基数，只有极少数收入偏低和偏高的人参考社会平均工资

根据《社会保险法》，用人单位缴纳社保费的基数是本单位职工工资总额。职工缴费的基数是自己的工资，在实际操作中，本人工资一般是指本人上年度月平均工资，多数参保者对照自己的工资条和缴费记录，会印证这一规定。

但是，一小部分参保者，其缴费基数却不是本人工资，这是为什么?

据人社部有关负责人解释，本人月平均工资低于当地月平均工资60%的，按当地职工月平均工资的60%缴费;超过当地职工平均工资300%的，按当地职工月平均工资的300%缴费，超过部分不记入缴费工资基数，也不记入计发养老金的基数。这意味着，在所有参保者中，少数收入偏低的职工和少数收入偏高的职工，缴费基数不是本人工资。假设某地社会平均工资为3000元，60%为1800元，300%为9000元。当地工资在1800元以下的职工和工资在9000元以上的职工，缴费不是以本人工资为基数。大多数职工仍然按本人工资作为基数缴费。本人工资上涨，则缴费基数上涨。

有报道称，不少职工工资达不到平均工资，而随着社会平均工资上涨，缴费基数同步“被上涨”，成为负担。记者了解到，此前有测算表明，平均工资数往往高于工资中位数，即部分人工资的确低于社会平均工资。但是，社会平均工资的60%，是大多数人能够达到的。特别是近年来，全国各地每年都以较大比例上调最低工资标准，目前很多地方的最低工资已接近社会平均工资的50%。随着阶段性用工短缺现象的出现，各地工资水平较低的农民工等群体，其工资增速在加快，去年前三季度农民工工资增长10%。因此，多数参加职工养老保险的员工，是按照本人实际工资缴纳养老保险。

对于少数收入偏低和少数收入偏高的职工，为什么工资偏低的要按高于本人工资的基数缴费，工资偏高的却按低于本人工资的基数缴费?据介绍，这主要是从参保者退休后的待遇考虑。职工工资由市场调节，个体间的差别可以很大。但社会保险本身有调节收入差距、促进公平的功能，养老待遇不宜差别过大。在规定了缴费下限和上限后，参保者在达到退休年龄后，如果其缴费工资长期低于职工平均工资，则其养老金水平仍然较低，但其个人实际替代率(与本人退休前一年工资相比)将高于整个制度的目标替代率，目前为59%;如果其缴费工资长期高于职工平均工资，其养老金绝对水平高一些，但其个人实际替代率(与本人退休前一年工资相比)会低于目标替代率。

我国社会保险费率全球第一吗?

我国社保费率大体处于国际中等偏上水平，主要受社保制度模式、转轨成本和人口结构等因素影响。社保费率不宜简单进行国际对比

有观点认为我国社会保险费率目前在国际上处于较高水平，甚至是“全球第一”。人社部有关负责人对此进行了解读。

社会保险费率是指单位和个人缴纳的社会保险费占缴费工资的比例。我国城镇职工法定社会保险为5项，即职工基本养老保险、职工基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险，其中前3项由企业和职工共同缴费，后两项只由企业缴费。基本养老保险费率，单位一般为20%左右，职工个人为8%，城镇个体工商户和灵活就业人员为20%;基本医疗保险费率，单位为6%左右，职工个人为2%;失业保险费率，单位为2%，职工1%，农民工参保个人不缴费;工伤保险单位费率在0.5%—2%之间;生育保险，单位费率不超过工资总额的1%，个人不缴费。

这位负责人表示，各国的国情差别很大，社会保险的筹资规模受人口结构、社保制度模式、覆盖范围等多种因素的综合影响。比如，许多发展中国家社会保障项目很少、覆盖率很低，所以费率也低;有的国家尽管社会保险缴费比例不太高，但通过一般税收或征收社会保障税来筹资支付某些社会保障待遇，这没有计算在社会保险费率标准之内。所以，仅仅简单地对比社会保险费率很难反映各国社会保险筹资规模的全面情况。

我国5项社会保险费率中，主要是养老保险费率偏高。而其他4项社会保险费率之和在12%左右，处于中等偏上水平。影响我国养老保险费率的因素主要有：一是社保制度模式。我国自上世纪90年代实行社会统筹和个人账户相结合的部分积累制度模式，即在确保当期支付的基础上，再为未来积累一部分资金，据此确定的费率自然比只保证当期发放要高一些。二是转轨成本。上世纪70年代之前，我国实行单位保障的养老制度，改革以后，已退休的“老人”和“中人”没有积累或积累较少，其“视同缴费”期间的待遇，需要通过现在的单位和在职职工缴费来弥补，推高了现行的养老保险费率。三是人口结构。应对老龄化高峰的挑战，持续确保基本养老金的按时足额发放，需要维持一定的养老保险费率。

倡导政府承担更多责任

社保费率将适时适当下调。缴费政策应在三方面加以调整，增加灵活性。社保缴费属于劳动报酬范围

人社部有关负责同志表示，国家为降低社会保险费率已采取了很多措施。一是大力推进提高统筹层次，按国务院统一部署，目前各省份基本建立起养老保险省级统筹制度，使部分地区原来高达30%以上的单位费率降到全国统一的20%。二是各级政府加大对社会保险基金的投入。仅2013年全国各级财政对企业职工养老保险的补助资金就达2669亿元，其中绝大部分是中央财政补助。三是在经济波动中，采取阶段性减缴、缓缴社会保险费的政策。今后，随着社会保障制度的进一步完善，按照十八届三中全会确定的改革方向，社保费率将适时适当下调，以有效平衡国家、单位和个人的负担。

目前，一些企业经营困难，将社会保险费视为较大负担。人社部社会保障研究所所长金维刚认为，社保缴费是一部分工资的延期使用，属于劳动报酬的范围，是企业正常成本，和工资一样在税前列支，应该缴纳也必须缴纳，不能简单地将其视为 “负担”。但政府的确有必要调整缴费政策，让企业更容易接受。

金维刚认为，当前应在三方面加以调整。其一，缴费所参考的社会平均工资要更好地反映全体就业人员收入的实际情况，使其更接近真实的缴费能力。比如，目前缴费的下限是社会平均工资的60%，而达不到这个工资水平的低收入人员及其企业会感到负担重。其二，增加缴费政策的灵活性。目前资本有机构成高的企业，人工成本低，缴费负担较轻，而劳动密集型企业的社保缴费则不堪重负，有必要考虑劳动密集型小微企业的实际，适当下调缴费率。其三，应结合经济运行状态调整费率，比如遭遇大的冲击、出现普遍经营困难时，启动临时性社会保险费减免政策，帮助企业特别是小微企业渡过难关。

“调整企业和个人的社保缴费水平，不是说要下调社保待遇，也不一定要下调整体社保费率，而是倡导政府承担更多责任。”中国社科院社会学所研究员唐钧说。目前我国财政用于社会保险的支出不到8%，远低于发达国家的水平。在总缴费水平不变的前提下，财政多支付一些，企业和个人的压力就可以小一些，小微企业更容易接受，员工也会更积极。

工资4000扣多少社保

社保中的养老保险要至少缴满15年，才可以退休后领取养老金，而医保需要交够至少20年，才可以免费享受医保。那么，大家知道工资4000扣多少社保？工资4000元要扣多少社保费？接下去请大家收藏好小编精心准备的内容，希望对大家有所帮助。

工资4000扣多少社保

扣200多的社保。

社保缴费基数

核定缴费基数以当地上年度职工社会平均工资(简称省社平工资)为基准。

(一)企业职工凡工资收入低于省社平工资60%的，按60%核定缴费基数；高于省社平工资60%的，按实际工资收入核定缴费基数，但是最高不得高于省社平工资的300%。

(二)个体劳动者可以在省社平工资以上至300%的范围内，自主确定缴费基数。

社保缴费基数4000是哪个档次

日常对各省市社保缴费观察发现，4000缴费档次，在内地省市，一般是按照在岗工资70%或80%缴费，在沿海城市可能是最低档，这种可能性很小，沿海城市平均工资七八千以上，最低档缴费基数也有4500以上。

最有可能的就是按照70%档次缴纳，不是最低档次，比最低档次稍高，意味着：

当地在岗职工平均工资4000÷70%=5714.28元

算一算按照交费基数4000，交15年养老金待遇

假定当地在岗职工平均工资5714.28元，个人缴费档次4000元，交费15年，男性60岁退休：

基础养老金：（5714.28+5714.28*缴费指数0.7）÷2*缴费年限15*1%=728.571元

个人账户养老金：4000*8%*12*缴费年限15/计发月数139=414.388元

那么60岁退休每个月退休金大约是：728.571+414.388=1143元

社保一个月交多少钱

按照标准来看，每个城市每年的最低缴纳基数是不一样的，但是大同小异，都是按照比例缴纳的。简单来说，2021年上半年的社保费用和2020年下半年个人交职工社保的价格其实是一样的，多数是按照每年城市最低的缴纳基数缴纳。

自费社保2021年价格表：自己交社保时，只参加养老保险，还有医疗保险，有的地区还有工伤保险，除此之外，每年还要交大病保险。每地方社保缴费基数的上下限都有区别，把社保缴费基数分为8个档次，从60%档次到300%。比如山东济南市2020年度社保缴费基数标准，月缴费基数的上限为17284元，下限可继续执行2019年度个人月缴费基数下限3269元标准。

1、养老保险缴费比例是20%，养老保险需要交3269×20%等于653.8元，一个缴费年度是12个月，共计7845.6元;

2、医疗保险缴费比例是10%，12个月医疗保险费是3677.63

3、工伤保险缴纳0.45%，一年就是费用205.95元;

4、大病保险按年交的是150元;

最后把各项社保费加起来，个人按最低标准一共要11879.18元。

社保档次划分特点

比如某地在岗职工平均工资6000元，在60%-300%之间划定交费上下限，一般是按照下面形式划分，以当地为准。

最低档：6000*60%=3600元，在职人员养老保险每个月交3600*8%=288元；灵活就业人员养老保险每个月交3600*20%=720元

倒数第二档：6000*70%=4200元，在职人员养老保险每个月交4200*8%=336元；灵活就业人员养老保险每个月交4200*20%=840元

倒数第三档：6000*80%=4800元，在职人员每个月交4800*8%=384元；灵活就业人员养老保险每个月交4800*20%=960元

倒数第四档：6000*90%=5400元，在职人员每个月交5400*8%=432元；灵活就业人员养老保险每个月交5400*20%=1080元

按照100%档次：6000*100%=6000元，在职人员每个月交6000*8%=480元；灵活就业人员养老保险每个月交6000*20%=1200元

按照200%档次：6000*200%=12000元，在职人员每个月交12000*8%=960；灵活就业人员养老保险每个月交12000*20%=2400元

最高档次：6000*300%=18000元，在职人员每个月交18000*8%=1440元；灵活就业人员养老保险每个月交18000*20%=3600元

社保缴费新规

按照人力资源社会保障部办公厅、财政部办公厅、国家税务总局办公厅《关于2021年社会保险缴费有关问题的通知》要求，现就2021年社会保险缴费有关事项通知如下。

一、2021年1月1日起，不再实施阶段性减免和缓缴企业养老保险、失业保险、工伤保险费政策，各项社会保险费按相关政策规定正常征收。

二、阶段性降低失业保险、工伤保险费率政策2021年4月30日到期后，延续实施1年至2022年4月30日。

三、2021年1月1日至6月30日社会保险个人缴费基数上下限，按2019年全省全口径城镇单位就业人员平均工资的300%、60%核定，江源区等6个县（市、区）平均工资按过渡实施标准执行;2021年7月1日至12月31日社会保险个人缴费基数上下限，按2020年全省全口径城镇单位就业人员平均工资的300%、60%核定。

四、灵活就业人员在规定的个人缴费基数上下限范围内选择适当的缴费基数，选择按月、按季、按半年、按年缴费。灵活就业人员2020年自愿暂缓缴费的，可于2021年底前进行补缴，缴费基数在2021年当地个人缴费基数上下限范围内自主选择。参保人员领取失业保险金或失业补助金期间，可以灵活就业人员身份由个人缴纳企业职工基本养老保险费。